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一、2013年风险管理及内部控制管理活动开展情况

2013年，分公司的风险内控整体呈良好的状态，未发生重大内部控制缺陷和重要缺陷。在内部风险评估过程中，我们也注意到随着内、外部环境的不断变化，筹建处还应不断优化内部管理流程，进一步完善和加强内部控制水平。为了确保筹建处风险管理及内部控制管理活动顺利开展，筹建处主要采取了以下工作措施：

 

（一）完善规章制度，加强基础管理

组织学习《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》、《中国电力投资集团公司风险管理及内部控制制度》等文件，对照分公司各岗位工作流程中可能存在的业务风险进行了分析和归纳，查找存在的问题和隐患，并有针对性的提出了改进计划。各部门计划制定、修订制度126部，目前已经完成117部制度的起草工作，分公司组织各部门审核通过56部制度，筹建处将审核制度作为每周重点例行工作，安排每周三下午召开制度审核会议，专门进行制度审核工作。保证了制度的审核发布效率，确保各项工作有据可依，从制度和流程控制入手形成风险防范及控制机制。

以公司“管理提升”活动为工作契机，筹建处认真制定活动方案及实施细则，集中开展了为期一个月的“基础管理月”活动，对各项工作基础台帐、内部风险点及防控措施、部门职责、管理流程、监督机制、督查督办工作机制进行了集中梳理和改进，使各项基础管理工作更上一层台阶。

 

（二）改进人力资源管理，明确各项标准

分公司按照国家及公司人力资源相关规定和要求，科学、规范人力资源管理，一是员工规划、工资总额预算、工薪分配计划、员工培训计划、员工福利待遇计划等编制均由分公司管理层授权并批准。二是工资单的编制与复核由2人担任，编制人与复核人不担任发放人。工薪的编制和发放与工薪档案的保管均由不同人员负责。三是在员工的选拔和聘用过程中，坚持将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，适当关注应聘者的价值取向和行为特征与本企业的企业文化和内部控制的有关要求相适应。四是重视并加强员工培训，制定科学、合理的年度培训计划，并……

 

 

下载地址：在新COSO框架下完善内部控制

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