企业内部控制协会2016年年会工作报告

企业反舞弊联盟秘书长·邱银河

2016年7月5日

各位代表：

　　大家上午好。

　　我受联盟委托，代表联盟秘书处向大会简要报告联盟成立一年来的工作，请各位大会代表审议。

　　首先，请允许我代表联盟，向一年来为联盟发展默默奉献的所有义工们，尤其是几次联盟活动的组织者和所有工作人员，你们辛苦了！对此，联盟向你们表示深深的敬意和衷心的感谢！

　　随着经济社会的快速发展，建立科学的企业反舞弊机制，已成为世界各国企业共同关注的重要课题。在党的十八大精神鼓舞下，祖国大地又催生了反腐新阵营。2015年6月18日，由阿里巴巴、万科、中集、世茂、顺丰、美的、复星、碧桂园等国内多个行业的标杆企业，以及广东省企业内部控制协会、中山大学企业与非营利性组织内部控制研究所等十家单位发起的企业反舞弊联盟在上海正式成立，举起了具有里程碑意义的反舞弊大旗。这是中国首个

　　由企业发起成立以反舞弊为目标的民间非营利全国性合作组织，是中国经济社会发展和改革大潮的内在需求的必然产物。

　　企业反舞弊联盟工作委员会的成立，引起了国内社会的强烈反响。经过一年的携手奋进和共同努力，联盟的多项工作都取得了可喜成绩。主要有：

    一、搭建首个中国企业反舞弊平台

　　在618成立大会上，我们提出了“反舞弊、保健康、树诚信、促发展”的主题，共同倡议、制定和严格遵守联盟作为企业反舞弊平台的《公约》、《章程》和《联盟成员企业不诚信职员标准》等制度性文件。这标志着中国企业正式向舞弊宣战，正式搭建首个中国企业反舞弊平台。一年来，联盟作为反舞弊平台，在联盟成员间信息共享、不诚信XX信息交换、反舞弊技术交流、跨区域调查协作以及增加企业防范舞弊的威慑力等方面，为企业提供了实实在在的帮助，发挥了平台应有的积极作用。

　　二、确立联盟工作重点，完善联盟议事机制

　　根据联盟常务理事会决议，联盟确立了大会闭会期间由轮值主席组织领导、常务理事会集体决策。联盟指定广东省企业内部控制协会为联盟常设秘书处，负责处理联盟的日常事务。根据618成立大会的推举，一致确定了由阿里巴巴、万科和世茂集团共同担任联盟首届轮值主席单位；中集集团、复星集团和美的集团担任2016年轮值主席单位；顺丰速递、碧桂园、广东内控协会和中山大学担任2017年轮值主席单位。 

　　经轮值主席提议并经联盟发起人一致同意，确立联盟工作重点，主要有：一是重点发展会员，目标是一年内发展100家优质成员单位；二是建立不诚信XX信息共享机制，制定《XX不诚信行为分类及档案要求》；三是构建联盟议事机制；四是分区建立调查专业委员会，促进联盟专业资源共享与协作；五是搭建网上网下多种交流渠道与平台，促进会员间交流。

　　三、高质量实现会员发展目标，壮大反舞弊联盟队伍

　　截至6月底止，共计发展会员104家（具体单位见会议资料），超额实现了百个会员发展目标。成员单位遍及广东（30家）、北京（21家）、上海（14家）、江苏（10家）、四川（4家）、浙江（4家）、福建（4家）、山东（4家）、重庆（3家）、河北（2家）、天津（2家）、安徽、海南、湖南、云南、广西、内蒙等十七个省、市和自治区，影响成员人数126万余人，其中上市公司55家。发起人单位在会员发展工作中做了大量卓有成效的工作，发挥了领头羊作用。其中：中集集团推荐发展会员21家、万科13家、世茂11家、省内控协会9家、阿里巴巴和美的各8家，复星7家，还有一些新加盟的会员也积极推荐发展新会员，热情洋溢地传递着火炬，燃烧着反舞弊激情。在成员发展工作中，中集、万科和世茂贡献突出，超额完成会员发展的任务。在这里值得一提的是联盟观察员、原武钢审计部长谭丽丽，为积极宣传联盟，会员的发展做了大量工作。

　　一年里，联盟在企业数量、行业代表性、所有制代表性、地域代表性等方面都有了长足的发展。如：电子商务业的阿里巴巴、京东、维品会、苏宁和国美等；房地产业的万科、世茂和碧桂园；装备制造业的中集、三一重工；快递业的顺丰速递；家电制造业的美的、海尔；乳制品业的伊利；农牧业的新希望；服装业的海澜、柒牌；餐饮业的海底捞；酒业的泸州老窖；互联网业界的合一网络、大众点评、滴滴、乐视、新浪微博、蚂蚁金服；钢铁业的南钢、宝钢；国有企业的广州地铁；服装业的海澜之家、柒牌集团；建筑装饰行业的广田等领军企业都是联盟的代表企业，在行业中发挥着辐射作用，为今后在全国全面推进和拓展反舞弊事业打下了坚实的基础。

　　四、构建多形式交流平台,加强对外宣传和展示

　　在联盟成立时就创建了联盟官网，助推了联盟的对外宣传与展示。企业反舞弊联盟网站设置有：联盟概况、经验交流、信息动态、法规解读等多个栏目，是企业反舞弊联盟对外宣传的窗口，为全社会关注中国企业反舞弊的发展与动向，提供了一个很好的宣传展示平台，提升了反舞弊联盟的社会影响力，让廉洁自律、公平公正、和谐共赢的营商理念在社会上得到弘扬和升华。对联盟网站的建设，今后还要不断丰富栏目、增加信息量，逐步完善。

　　为了适应移动互联网时代会员沟通的需要，联盟还创建了微信交流平台。分别建立了“618反舞弊联盟发起人”，方便联盟发起人的信息沟通和议事决策；建立了“反舞弊联盟会员单位”群，密切会员单位的工作联系与信息沟通。最新还建立了“调查专业委员会”微信群，加强反舞弊实务技能和信息沟通协作，为联盟成员提供调查咨询服务。

　　联盟秘书处还最新开通了联盟公众号，大家在会议报到时都有体验，初步提供了年会报到和服务、联盟介绍、会员服务等功能，未来，还将继续增加服务项目和信息内容，包括不诚信XXX信息共享等。值得一提的是，去年8月，联盟会刊《企业反舞弊联盟通讯》创刊号面世，受到会员的欢迎和好评。

　　五、及时总结工作成果，加强学习交流经验

　　10月23、24日，企业反舞弊联盟交流大会在杭州召开。38家加盟会员的100余名代表参加了会议。会议总结了成立以来的成功经验，确定了最近一段时期的发展目标，并从企业内部舞弊调查方式与技巧、诚信廉政文化建设和反舞弊团队搭建等多个方面进行了深入的交流沟通和实务探讨，促进了企业间廉政文化的分享与技术交流。

　　会议确定了成立调查（复星和世茂负责）、内控（中集和省内控协会负责）、内审（万科和美的负责）三个专业委员会，分组开展相关业务活动。会议还邀请了联盟观察员和一些有意愿加盟的代表参加了会议。与会代表热情高涨，纷纷表示要积极发动各行企业加入反舞弊联盟，共同为企业反舞弊事业多做贡献。

　　六、专业委员会形成规模，联盟组织更具活力

　　联盟成立后，随着会员数量的不断增多，分区域开展专业性活动的需求也成为大家的共同愿望和迫切要求。为密切会员交流，加强信息共享，提高反舞弊技能，联盟发起人结合大家的需求，在杭州会议上就提出了组织区域专业委员会的构想。这一提议，得到了积极落实并取得可喜实效。

　　在复星、世茂的带动和影响下，目前已成立了华南、华东、华北和中西区等四个区域的调查专业委员会，自愿报名参加的会员单位数已达39家，是联盟104个成员单位数的37.5.%。其中，华南区14个会员单位、华东区10个会员单位、华北区10个会员单位、中西区5个会员单位，同时建立了由21名具有丰富调查经验的专家组成的《企业反舞弊联盟调查专家库》，形成区域与整体的灵活互动和有机融合，方便了会员之间的专业需求和互动交流。大家认真研究调查技术方法，积极探讨舞弊行为趋势特点，主动交流反舞弊创新工作经验以及如何应对舞弊行为的新措施，有的专业委员会还认真草拟《委员会章程》、信息共享原则等相关制度。这使联盟组织更具活力，活动形式和成果分享更灵活，为推动反舞弊调查技术科学发展和促进反舞弊调查技术信息共享，探索一条新路子打下了坚实基础。

　　本次年会特别安排出半天的时间也就是今天下午，专题召开调查委员会主题会议。目的就是加强联盟调查专业委员会建设，促进联盟调查资源共享与协作，让加盟的成员企业能实实在在分享联盟的红利。

　　七、积极促进会员间交流

　　联盟搭建成员企业间深度交流合作的平台，凝聚反舞弊智慧，促进调查技术提升和实效。这一年来，联盟成员企业间深度交流、调研、相互学习。在互相交流中，大家对国内外反舞弊发展趋势和技术有着迫切的需求，要求联盟积极开展相应的学术探索/培训/技术交流活动。

　　今后，在加强成员间交流的同时，我们要拓宽传媒渠道，加强反舞弊宣传，提高联盟对企业的正面影响力尤其要发挥联盟威慑力对成员企业预防舞弊的作用。因为联盟有不诚信XX信息共享和不诚信XXX信息共享机制，我相信这对于一些有着“干一票换个地方”想法的人具有强大震慑作用。

　　在这里要特别感谢联盟成员中愿意积极接待其它成员到访、接待调研和接受交流的企业，正是你们的无私奉献与分享，一步步地推进了联盟的发展，社会的进步！

　　过去的一年，在大家的携手努力下，联盟的各项工作都取得了显著成绩。充分体现了反舞弊事业的发展势头迅猛，展示了反舞弊力量的日益壮大，说明了反舞弊事业大有可为。同时由于联盟刚刚起步，也存在一些挑战。主要有三个方面，一是社会影响力需要提升，二是会员深度交流需要加强，真正作为一家人来彼此交流和学习，相互帮助共同成长；三是不诚信XX信息共享机制的进一步实施。

企业反舞弊联盟新一年规划设想

　　同志们，经过一年的共同努力，联盟的地域发展和会员数量初具规模，多项工作得到落实，实现目标，社会影响力和正能辐射效果显著，不断凝聚各行企业积极加盟，联盟队伍不断壮大，反舞弊力量明显加强。这与大家同心同德创事业、携手并肩反舞弊、不惧困难求创新的精神密不可分。

在今年618周年纪念日上，发起人首届轮值主席万科的周清平发表了纪念文章，首次提出了联盟的远景：成为中国最有影响力和最受尊敬的反舞弊组织，这是联盟的奋斗目标，我们将通过再接再厉的计划和工作来实现这个战略目标。为加快联盟发展步伐，推动联盟事业再上台阶，现拟定联盟新一年工作重点，请大家审议。

　　一、提升联盟进入门槛，保证加盟成员质量

　　企业反舞弊联盟发展至今已初具规模，社会凝聚力初显。要保持联盟的先进性、代表性和纯洁性，降低联盟法律风险，提升会员素质和入盟门槛，严格入盟质量，是我们今后一段时期的重要工作，不可轻视。

　　今后，我们要重点关注那些尚未入盟的行业龙头和标杆企业的反舞弊愿望，积极引荐条件成熟的企业加入联盟，以拓宽联盟的行业覆盖面和社会影响力，提升联盟成员质量。推荐入盟的原则是：①由发起人行使推荐职能，其他成员单位可引荐给发起人，由发起人对自愿要求入盟企业进行考察了解，并决定是否推荐；②严格入盟程序，由联盟秘书处负责提交要求入盟企业的申请资料给发起人审议，秘书处做好要求入盟企业的档案管理，发起人审议通过入盟企业后，由秘书处拉入联盟成员微信群，成为正式成员；③推荐入盟的企业，要有相当规模，其反舞弊决心和成果，要具有行业先进性和代表性；④为保持联盟组织的纯洁性，避免利益驱使而产生的不良竞争，联盟暂不推荐个人和中介机构或中介机构性质的企业入盟，大家也不要引荐相关企业入盟，但可根据实际需要，考虑准予作为观察员身份加入。

　　昨天下午，联盟常务理事会议最新通过了联盟活动经费管理方案，决定联盟实行会费制度，每家企业每年5000元，由联盟秘书处（广东省企业内部控制协会）代收代支，专款专用，公开透明，并将制定严格的审批制度和定期审计制度。

　　二、深化反舞弊机制，将不诚信XX扩展到不诚信XXX。

　　三、加强联盟调查专业委员会建设，促进联盟调查资源共享与协作。

　　四、建立信息共享平台，加强区域活动和会员深度交流

　　由于联盟组织成员企业遍及全国，开展经常性，统一活动不太现实，也难于组织。所以，分区域进行经验交流和协作，是联盟有效的活动形式。象现在的调查专业委员会分四个区域组织，活动逐步走上常态化，要加强组织制度和管理，每年在轮值主席中推选轮值主任，有计划有步骤地开展灵活多样的组织活动。联盟也要为委员会创造必要条件，例如为区域活动提供协调和必要的活动经费等支持。

　　为避免各自为政，资源浪费。建议各区域或成员企业间交流活动前后，把活动计划和活动报道报备给联盟秘书处，秘书处做好档案管理，方便的话可以通知更多成员参与活动，同时也在联盟官网/公众号/微信群等平台宣传，扩大效果和影响。

　　五、开展联盟专业培训，筹划联盟认证考核

　　我们知道，企业反舞弊事业发展的根本，关键在于反舞弊队伍思想素质是否过硬，业务能力和技术手段能否适应信息时代要求。人的素质，是企业反舞弊联盟事业持续发展的重要保证。联盟中集中了中国反舞弊的精英，他们的实战技术和经验如何实现传承？广大职员的反舞弊业务技术如何实现与时俱进？每年各单位或部门的培训计划如何完成？同行间怎么更有效地交流？这些问题一直是成员企业的迫切需求。所以，可以利用联盟内外专家优势，开展反舞弊专业培训，探索建立反舞弊职业认证机制，大力培养反舞弊人才，助推反舞弊事业的健康发展。

　　同志们，革命尚在进行，同志仍须努力。希望联盟同仁携手并肩，共同宣传反舞弊事业，积极发展联盟队伍，努力提高成员素质，精心打造专业团队，让反舞弊的号角吹得更响，竭力营造廉洁公正的社会环境！让人人崇尚廉洁，事事秉持公正成为社会常态，为净化政治生态和营造公平公正、和谐共赢的经济环境多做贡献，努力探索一条有效控制企业舞弊行为的新路子、好机制，齐力推动反舞弊事业在全国的纵深发展，为保障中国经济社会的长期稳定和健康发展发挥使命性作用。