7月28日，受广东省政府委托，省审计厅厅长卢荣春向省十三届人大常委会第二十二次会议作《广东省人民政府关于2019年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。

       值得关注的是，今年首次对全部省直一级预算单位实现“横向到边”的全覆盖审计，首次在报告中集中反映省属国企、省级预算单位、省属高校及自然资源资产等国有资产和国有资源审计情况。

       报告显示，对2019年度省级预算执行和其他财政收支情况的审计，重点集中在省市县财政管理及省级部门预算执行、三大攻坚战、“六稳”政策跟踪、重点民生项目和资金、国有资产及国有资源等七个方面。

       省审计厅2019年共移送违纪违规问题线索234起，截至今年5月底，相关部门已处理公职人员等309人。

省级预算：部分单位向职工重复发放社保

       2019年，广东对全部省直一级预算单位实现了“横向到边”全覆盖审计，审计的省直部门数量由2019年的102家扩大到110家，延伸审计所属单位数量由65家扩大到277家。

       同时，组织对省级、21个地市和122个县区三级财政开展“纵向到底”全覆盖审计。目前，省级、市级一级预算单位审计覆盖率达100%，县级审计覆盖率达85%。

       反映出的问题包括：部分财政资金沉淀闲置、有的部门项目支出预算执行率低、市县财政收支管理有待加强、重复发放或向不符合规定的人员发放社会保险待遇等。

       如：有13个市97人不符合条件仍继续享受失业保险待遇，涉及金额34.69万元；有9个市31人领取了企业职工养老保险待遇，又重复领取应取消的工伤保险待遇，涉及金额109.76万元；有8个市99人领取了企业职工养老保险待遇，又重复领取应取消的失业保险待遇，涉及金额28.96万元。省级多发放12名未达退休年龄人员的养老保险待遇44.7万元。

部门预算：12个部门一般性支出控制不严

       省审计厅对110家省级一级预算单位2019年度预算执行情况进行全覆盖审计，延伸审计277个所属单位，涉及预算资金1082亿元。审计发现的主要问题是：项目支出预算执行不严格、项目资金使用管理不规范、一般性支出控制不严、部分公务用车管理不到位等。

       在一般性支出控制方面，有12个部门、6个下属单位无预算、超预算列支“三公”经费及会议费、培训费，涉及金额148.66万元；有7个部门80次接待活动无公函或邀请函、未按规定附接待清单等，涉及金额11.68万元。公务用车方面，有6个部门10台公务用车未安装或未正常使用车载卫星定位终端。

民生领域：4841户住房保障对象不符合条件

       此次审计突出关注重大民生领域，重点反映了医保政策落实不到位、医保基金管理不规范，棚户区改造政策落实不到位、公租房管理使用不合规、乡村振兴资金闲置、部分省定贫困村未完成雨污分流和污水处理设施建设等任务、部分市县“四好农村路”路面硬化等专项任务完成率低等问题。

       组织对汕头、梅州、东莞、茂名、揭阳等5个市2019年度保障性安居工程的资金投入和使用绩效等情况进行了审计。审计发现：棚户区改造政策落实不到位，有2个市7个棚改项目1094套安置房没有具体的安置对象；公租房管理使用不合规，有2个市154套公租房被挪用于办公、经营性用房等非居住用途；5个市有4841户住房保障对象不符合住房保障条件仍继续享受住房保障待遇。

       在乡村振兴资金使用方面，截至2019年9月底，有12个市乡村振兴资金闲置1年以上，涉及金额28.54亿元，有3.18亿元闲置达25个月。

国有资产：2所省属高校1余亿元设备长期闲置

       今年，审计报告首次集中反映省属国企、省级预算单位、省属高校及自然资源资产等国有资产及国有资源审计情况，揭示了一些国资国企重大事项决策执行不严格、项目投资管控不力、省级预算单位资产使用效益不高、省属高校部分设备或信息系统长期闲置、有的市县基本农田和耕地被违规占用等问题，推动加强国有资产资源管理和监督。

       组织对华南农业大学、广东药科大学2所高校财务收支及相关国有资产管理控制等情况进行审计。发现2所高校的问题包括：出租收入未按规定上缴财政，涉及金额5966.42万元；有213台（套）仪器设备或信息系统长期闲置，涉及金额1.01亿元。

扶贫脱贫：9市13个项目扶贫资金使用管理不合规

       组织对汕头等14个市2019年精准扶贫精准脱贫政策落实及资金使用情况，进行了第4轮跟踪审计。审计发现的主要问题是：部分产业帮扶项目不精准、部分惠民政策落实不到位、扶贫资金使用不合规等。

       2019年，有10个市1136名建档立卡的贫困人员未能按相应档次享受医疗救助补贴，个人多承担121.51万元医疗费用；有6个市未对5308名建档立卡贫困人员参加职工医疗保险给予缴费资助或二次医疗救助，涉及金额346.11万元。

       此外，还存在扶贫资金使用管理不合规问题。有9个市的9个县13个项目扶贫资金被镇政府、村委会超范围使用或投入企业、合作社后被抽逃、挪用，涉及金额5492.66万元；有12个市本级及所辖县扶贫资金闲置1年以上未发挥效益，涉及金额10.03亿元。

污染防治：粤西危废处置中心立项15年未建成

       省审计厅组织对广佛跨界河流水环境综合整治项目建设情况和广州、汕头、韶关、惠州、茂名、揭阳等6个市固体危废物综合管理情况进行审计，重点关注水污染治理及固体危废物综合管理情况。

       审计发现，落实河长制存在问题。如：汕尾市有35条河流“一河一策”实施方案的治理措施高度雷同，茂名电白有5条河流未编制“一河一策”实施方案。广佛跨界河流部分县级河长虚假巡河、应付式巡河、未及时处理巡河发现问题。佛山顺德、深圳南山总河长巡河次数不达标；惠州惠阳总河长巡河27次无巡河纪要。

       医疗废物监管和处置方面，有7个市均只有1家已建成或在建的医疗废物集中处置中心。全省有4个危险废物区域性处置中心未按期建成，其中粤西危险废物处置中心立项至今已过15年仍未建成。

疫情防控：捐赠款物等方面查出868条问题

       截至今年3月底，各级财政投入全省疫情防控资金136.67亿元，捐赠资金17.58亿元，捐赠物资1.91亿件。通过审计，全省各级审计机关查出疫情防控财政专项资金、捐赠款物、重点保障企业贴息贷款、防疫物资生产保障等4方面的问题共868条，主要涉及专项资金管理和物资采购不规范、捐赠物资分配和使用不及时等问题。

       截至6月15日，已督促整改到位问题共727条，整改完成率83.76%；已促进63个部门单位建立健全疫情防控资金和物资管理使用等相关规章制度共96项。（文/羊城晚报全媒体记者 侯梦菲）