（一）情况说明

       1.X公司将X仓库8、15号仓库租给W，未签订租赁合同。201X年，X仓库8号、15号仓库租金分别为4.2万元、3万元，共计7.2万元，X公司于201X年2月26日收到W资金1.2万元，未签订租赁合同。

       2.X公司201X年2月28日将X医院、X13号平房租给F有限公司，至今未签订房屋租赁合同，未收取租金。

       3.X公司201X年9月27日至202X年9月26日将X东9号楼、配电房3间、办公楼（一楼两小间）租给A电子商务有限公司，未签订房屋租赁合同，未收取资金。

       一是强化意识，出台资产管理规定，明确责任落实，原X领导班子（XXX、XXX、XXX）在W减免租金[各类审计方法报告模板搜索关注公众号内审网获取,内审网注]申请书补签字认可。

       二是严格要求，加强资产管理，提高国有资产使用效益及房产出租工作的透明度，资产出租采取公开竞租招标的方式进行，与承租方依照《中华人民共和国合同法》以及本单位合同管理办法的规定签订规范的资产租赁合同，及时收取租金，确保资产出租效益最大化。

       三是租约期内，因整体规划等需要对租赁房屋按规定收回，提前通知承租方，解除租赁协议，做好房屋腾空之前的相关工作。

（一）情况说明

       X公司X仓库6处资产空置。

       由于房屋老旧，需加强资产的维护确保安全与完整，按照“为农服务、特色发展”要求，围绕生产、供销、信用服务三大功能，结合实际，统一规划，整合资源，作为农合联管理使用，打造成为XX特色的为农服务综合平台。目前，XX仓库1、2、3、5、6、8号楼通过公开招标方式招租，已收到租金X万元，其他闲置仓库将于近期公开招租。

（一）情况说明

       X公司对外投资分散、收益不高。截止202X年8月31日，X公司向T开发有限公司等9家企业投资XXX万元（不包含X专业合作社）。201X年1.1-2020.8.31期间，收取了5家公司分红XXX万元，其中：Z开发有限公司XXX万元、S专业合作社X元、H专业合作社1.6万元、Z专业合作社4万元、F专业合作社0.8万元（202X年8月已退股）；分文未收到XX有限公司、XX有限公司、XX有限公司、XX有限公司、XX有限公司（201X年9月股权已转让）等5家公司投资收益。

（二）整改措施

       制定出台《关于进一步加强XX资产监督管理办法》，进一步规范和加强XX企业资产管理，更好的维护XX合法权益，促进XX事业又好又快地健康发展。对外投资主体符合XX发展规划和为农服务需要，以提高公司资产运作效率、管控公司风险为目的，对没有收益的投资做好科学决策，进行调整。

       X公司未收回R 200万元股权转让资金，已成损失。201X年9月30日X公司和R签订公司股权转让协议，转让价格为200万元，双方约定协议签订后[各类审计方法报告模板搜索关注公众号内审网获取,内审网注]一年内一次性付清转让款，但工商未做变更登记。因XXX有限公司经营异常，公司登记机关于201X年9月25日吊销该公司营业执照。根据201X年1月25日X人民法院出具的《X人民法院关于被执行人R、Y房产拍卖款的分配方案》，X公司仅分得XXXXX元。

       X公司与R合作的相关事项已由法院判决，后续将进一步跟踪。

四、X仓库租金在X公司挂账，未划转XXX

（一）情况说明

       X公司将归属XXX联合会的X仓库租金收入XXXXXX元挂往来款，其中：201X年1月1日至202X年8月31日，租金收入XXXXXX元。根据XX〔201X〕XXX号文件要求，X仓库划归为XXX联合会管理使用，收益作为XXX联合会运行经费的补充。

（二）整改措施

       根据XX〔201X〕XXX号文件要求，进一步规范X仓库租金的使用，及时清理往来款项，于202X年2月底前将租金收入XXXXXX元划归XXX账户。落实好202X年X仓库规范招租，收益归XXX所有。