公司审批权限表模板（2024完整版）-企业内部控制协会|企业反舞弊联盟工作委员会

权限表特别说明

目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。

原则：依据高效、分工合作的原则。

备注：

1. “★”表示最终审批，指最终决策批准岗位；“▲”表示审核，指审核出具意见，并根据审批结果具体落实实施岗位；“○”表示审查，根据提报内容进行初步审核；“△”表示主报，指事项发起并组织落实岗位；“ *”表示报备；

2. 如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行；

3. 审批流程原则：发起部门→相关部门→分管领导→总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批。如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→分管领导（企管总监／财务总监）→总经理→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批。内审网注：更多审计干货资源，请关注公众号内审网）

4. 在集团公司注册成立之前，各公司暂时以部门为单位执行权限表。

5. 涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。

6. 在“财务管理类” 权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是××××集团《费用管理及报销制度》里规定的所有类型费用。

7. 有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。

8. 所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动” 为基本原则；

9. 所有审批活动均以“完成任务” 为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找企管总监汇报沟通，企管总监解决不了的由企管总监直接找总经理沟通。

10. 现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到企管部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。