按照XX集团经济责任审计进点会和《XX集团公司迎接配合审计署审计实施方案》的要求，保障审计工作顺利进行，制定本实施方案。

一、工作目标和工作原则

（一）工作目标

统一领导，加强协调，统筹安排公司配合审计事项，确保配合国家审计署顺利完成本次审计工作。

（二）工作原则

1.信息保密原则。对公司涉密资料要由专人保管和提供，对向现场审计人员和集团公司迎审配合工作领导小组提供的资料不得泄露外传，对审计中发现的问题不能对外宣扬，防止因泄露外传引发舆情等负面影响。

2.全程跟进原则。现场审计人员询问相关人员时，工作组要有专人负责安排，尽量全程陪同。如果根据要求确需回避，也要密切关注。

3.归口负责原则。工作小组统一负责资料的收集、登记、提交、返还，保证资料收发有序。回答审计人员询问要实事求是，有据可查，口径统一，避免发生因前后答复不一导致被动的情况。

二、组织领导

公司成立迎审配合工作领导小组，下设迎审配合工作组。

1.公司迎审配合工作领导小组

组长：XXX

副组长：XXX.XXX

办公室主任：XXX

联络人：XXX

主要职责：全面领导公司配合审计工作，听取公司迎审配合工作组工作汇报，与集团公司迎审配合工作领导小组办公室进行工作汇报和沟通协调，对有关事宜做出决策。

2.公司迎审配合工作组

组长：XXX

副组长：XXX

成员单位及联络人：XXX.XXX

主要职责：在领导小组领导下开展工作，具体负责协调配合审计工作，召集日例会、周例会，汇总、分析审计总体情况和审计发现的有关事项，及时向领导小组报告。

工作组各成员单位的主要职责：

工作组下设综合联络组、后勤保障组，根据审计进展情况随时抽调人员。各组人员按照既分工明确又相互协助的原则落实职责分工，审计期间不得外出，保持通讯畅通。

三、工作措施

（一）建立迎审配合工作责任制度

各单位主要负责人为本单位迎审配合工作第一责任人，按照“谁的问题谁负责”的原则落实迎审配合责任。对审计发现[各类审计方法案例报告模板关注公众号内审网可查阅获取,内审网注]的重大问题、关注的重要线索以及可能对公司产生重大影响的审计事项，各单位主要负责人要随时向公司迎审配合工作领导小组组长报告，不得拖延、隐瞒。

（二）建立提供审计取证单、资料审核把关制度

各单位提供审计取证单、资料，要保证及时、有效、准确，防止拖沓和敷衍应付，严禁未经审核就向工作组提供。对要求反馈的审计取证单，在收到时，要立即上报公司迎审配合工作组文秘资料组。

（三）建立归口管理、登记留存制度

需要访谈或现场解释的，由迎审配合工作组综合协调组人员应陪同前往，及时掌握相关情况，并做好记录。

（四）建立重要事项预警和应急管理制度

公司领导小组对审计组可能关注的重要事项，要做好与相关单位、相关部门的信息沟通，及时采取应对措施，防止出现连锁反应。同时，要把控好审计进度，引导审计方向，既要重视大事、难事、急事，也要关注小事、线索、苗头性倾向，努力防范并及时应对好审计中的各类风险。

（五）建立“日反馈、周报告、重大问题随时报告”机制

建立如下机制：各单位负责人每日向公司迎审配合工作领导小组反馈本单位迎审工作情况，每周总结汇报，对于重大问题须随时报告[内审网注]。

（六）建立审计整改长效机制

对于审计发现的问题，各单位须高度重视，第一时间分析问题本质原因，并研究整改方案，更正过往差错，并建立预防问题持续存在或再次出现的长效机制[内审网注]。